（二）必保的6种重大疾病
四、保险期间的选择
五、保险金额的测算
六、核保中需注意的问题
七、重大疾病保险的观察期
八、缴费期间的选择
第八章 大额保单与私人信托
**节私人信托的概述
一、私人信托的概念
二、私人信托的起源
第二节境外私人信托概述
一、基本概念
二、一般原则
（一）禁止永续原则
（二）反恒久原则、反移转限制原则和反累计原则
（三）反强制继承原则
三、基本结构
四、私人信托类型
（一）固定信托
（二）自由裁量信托
（三）保护信托
（四）禁止挥霍信托
五、海牙信托公约
六、主要境外私人信托设立地介绍
（一）中国香港地区
（二）泽西岛
（三）马恩岛
（四）马耳他
（五）列支敦士登
（六）英属维尔京群岛
（七）百慕大
（八）开曼群岛
（九）新西兰
（十）库克群岛
第三节私人信托的法律地位
一、独特的财富管理制度
二、信托财产隔离风险的独立属性
（一）独立于委托人
（二）独立于受托人
（三）独立于受益人
（四）不被轻易强制执行
三、信托文件私人订制的灵活属性
第四节大额保单与私人信托的结合：人寿保险信托
一、人寿保险信托概述
（一）关于投保人的选择
（二）关于设立的顺序
（三）关于保单的效力
二、人寿保险金信托的核心价值
（一）架构的核心价值
（二）对客户的核心价值
（三）对理财师的核心价值
三、境外人寿保险信托概述
（一）美国的人寿保险信托
（二）台湾地区的人寿保险信托
（三）日本的人寿保险信托
四、我国人寿保险金信托的现状
（一）以寿险计划与私人信托相结合
（二）单一死亡赔付人寿保险金信托
（三）与美国不可撤销人寿保险信托的异同
（四）利用信托的专业投资能力为保险理赔金保值增值
（五）合理设计信托文件实现精准分配和传承
（六）我国的人寿保险金信托的受托人只能是信托公司
（七）设立投保支持基金和循环投保制度
五、设立人寿保险金信托的注意事项
（一）注意投保人的风险和保单效力
（二）注意受托人的资产管理能力和事务管理能力
（三）注意法律和税务的问题
（四）注意信托结构的灵活性
（五）关注财富的保全与传承
第九章 境外大额保单
**节境外大额保单概览
一、保险定价精算基础不同
（一）生命表
（二）预期收益率
（三）保险公司经营费用
二、多币种计价，对冲单一货币汇率风险
三、保险资金的运用空间更大
四、保险合同适用的法律和监管环境不一样
五、保险合同适用的税收环境不一样
六、保险公司运营历史悠久
七、可以与私人信托等工具紧密结合，灵活性更强
第二节中国香港地区大额保单
一、中国香港地区保险种类繁多，设计比较完善
（一）健康类保单
（二）储蓄分红保险
（三）万用寿险大额保单
二、中国香港地区保险适用香港法律环境
三、核保核赔严进宽出
四、开放的险资投资环境
五、中国香港地区的保险监管环境
第三节美国大额保单
一、保险生态完整，产品种类多元化
二、美国寿险保单种类
三、保险与结构化金融市场
四、美国税收与保险规划
五、美国保险与信托及其他法律工具的综合运用
六、险资运用与保险监管
七、跨境居民的境外保单规划
第四节其他国家大额保单
一、日本大额保单
（一）日本的保险密度与深度均居世界前列
（二）日本国民的保险意识非常强
（三）侧重发展本国保险行业
（四）保险行业竞争激烈
（五）日本相互保险历史悠久，形式多样，自成体系
二、新加坡大额保单
（一）产品体系完整，税制简单透明
（二）保险市场总体发展水平较高
（三）保险监管体系较为完善
（四）险资投资自由化
三、英国大额保单
（一）高福利国家
（二）英国保险市场发展成熟，竞争激烈
（三）保险公司技术成熟，在国际保险市场上影响巨大
（四）保险监管环境较为成熟
第十章 大额保单综合案例分析
**节中小企业家客户家庭综合保险规划案例
一、金总家族的风险分析
（一）家企不分，导致家庭资产对企业承担连带责任
（二）逃税的问题
（三）金总和金太太的法定继承风险
（四）女儿的婚姻风险
（五）企业经营风险
（六）遗产税风险
（七）争产风险
（八）隔代传承愿望可能落空
（九）移民风险
（十）汇率风险
二、金总家族综合财富规划
（一）企业和家庭之间防火墙的构建
（二）女儿婚姻资产隔离规划
第二节大额保单在婚姻纠纷解决中的应用案例
一、潘小姐的“诉求一和诉求四”分析及解决方案
二、潘小姐的“诉求二和诉求三”分析及解决方案
三、花太太的诉求分析及解决方案
四、花总的诉求分析及解决方案
第三节上市公司家族的综合财富规划
一、钱氏家族的风险分析
（一）集团公司股权安排存在风险
（二）自然人持有股份公司股票风险
（三）儿子女儿的婚姻风险
（四）家族资产集中度过大的风险
（五）企业融资比较多，债权债务关系复杂
（六）法定继承风险导致资产分、外流风险
（七）债务风险
（八）税务风险
（九）汇率风险
（十）遗产税风险
（十一）败家子风险
二、财富管理规划建议
（一）家族企业架构调整
（二）提前传承与控制权兼顾的安排建议
（三）人寿保险安排
（四）家族信托安排与家族宪法
（五）慈善信托与慈善基金会

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