证券公司内部控制论 本书特色
《证券公司内部控制论》：“十一五”国家重点图书出版规划项目。
证券公司内部控制论 内容简介
简介
本书以证券公司内部控制为主线，运用国外成熟的内部控制理沦，借鉴内部控制的国际惯例和海外投资银行的实践经验，对中国证券公司内部控制进行了创新性探索，构建了证券公司内部控制的整体框架；深入到证券公司内部，对其业务控制、资金控制、会计控制、信息控制等进行了专题研究；站在证券行业的高度，提出了中国证券公司内控机制建设和市场监管的相关思路和建议。 本书主要适用于从事企业管理、内部控制的相关人员，金融机构尤其是证券公司从业人员、管理人员及证券行业监管人员参考使用，也可作为大中专院校和科研机构金融、财务、管理专业的教学研究参考书。
证券公司内部控制论 目录
总序第二辑序前言**章 导论**节 证券公司的特性与内部控制第二节 中国证券市场的发展与内部控制第三节 内部控制理论与海外投资银行实践第四节 研究宗旨与设想第二章 证券公司内部控制的理论基础**节 内部控制的界定第二节 内部控制的演变和发展第三节 与内部控制相关的几个问题第三章 证券公司内部控制的国际惯例与准则**节 巴塞尔国际银行监管委员会《银行组织内部控制系统框架》解析第二节 证券委员会国际组织《证券公司及其监管者的风险管理和控制指南》解析第三节 中国证监会《证券公司内部控制指引》解析第四章 海外投资银行内部控制的实践经验**节 海外投资银行内部控制的总体情况第二节 美林证券的风险控制第三节 摩根士丹利的内部控制第四节 美国其他投资银行的风险管理状况第五章 证券公司内部控制总论与整体框架**节 证券公司的角色与特点第二节 证券公司内部控制的认识第三节 证券公司内部控制的构成要素第四节 证券公司内部控制的主体及层级第五节 证券公司内部控制的客体和范围第六章 证券公司内部控制环境**节 证券公司内部控制环境概述第二节 治理结构及其内部控制第三节 组织体系及其内部控制第四节 人力资源及其内部控制第五节 企业文化及其内部控制第七章 证券公司的业务控制**节 经纪业务的内部控制第二节 投资银行业务的内部控制第三节 自营业务的内部控制第四节 资产管理业务的内部控制第五节 其他业务的内部控制第八章 证券公司的资金控制**节 证券公司资金控制概述第二节 证券公司自有资金控制第三节 证券公司客户资金控制第四节 证券公司的资金风险及其控制第九章 证券公司的会计控制**节 证券公司会计控制概述第二节 证券公司会计控制的主要环节第三节 中国证券公司会计控制中的风险及对策第十章 证券公司的信息控制**节 证券公司信息控制概述第二节 证券公司的信息系统及其建设第三节 证券公司信息系统的安全保障第十一章 证券公司内部控制的监督与评价**节 证券公司内部控制监督的定位与法定要求第二节 证券公司的内部稽核监督第三节 证券公司的外部控制与监督第四节 证券公司内部控制的评价第十二章 中国证券公司内部控制的分析与建议**节 中国证券公司内部控制的实践进程第二节 中国证券公司内部控制的生态环境第三节 中国证券公司内部控制存在的问题第四节 强化中国证券公司内部控制的思路与建议参考文献
证券公司内部控制论 节选
《证券公司内部控制论》以证券公司内部控制为主线，运用国外成熟的内部控制理沦，借鉴内部控制的国际惯例和海外投资银行的实践经验，对中国证券公司内部控制进行了创新性探索，构建了证券公司内部控制的整体框架；深入到证券公司内部，对其业务控制、资金控制、会计控制、信息控制等进行了专题研究；站在证券行业的高度，提出了中国证券公司内控机制建设和市场监管的相关思路和建议。《证券公司内部控制论》主要适用于从事企业管理、内部控制的相关人员，金融机构尤其是证券公司从业人员、管理人员及证券行业监管人员参考使用，也可作为大中专院校和科研机构金融、财务、管理专业的教学研究参考书。
