| 农村合作金融机构内部审计 |
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2020-06-05 00:00:00 |
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农村合作金融机构内部审计 目录
**章 概论
**节 审计的概念与意义
第二节 审计的目标与对象
第三节 审计的性质与职能
第四节 审计的机构与人员
第五节 审计的准则与标准
第二章 审计程序与方法
**节 审计程序
第二节 审计方法
第三章 审计证据与审计工作底稿
**节 审计证据
第二节 审计工作底稿
第四章 审计风险与审计抽样
**节 审计风险
第二节 审计抽样
第五章 内控制度的审计及评价
**节 内控制度的作用与内容
第二节 内控制度的审查与评价
第六章 贷款业务审计
**节 贷款业务风险
第二节 贷款业务内部控制
第三节 贷款业务审计
第四节 票据贴现业务审计
第七章 非信贷资产业务审计
**节 非信贷资产业务风险
第二节 非贷款资产业务内部控制
第三节 非贷款资产业务审计
第八章 存款业务审计
**节 存款业务风险
第二节 存款业务的内部控制
第三节 单位存款业务审计
第四节 储蓄存款业务审计
第九章 非存款负债业务审计
**节 中央银行借款业务审计
第二节 拆人资金业务审计
第三节 应付工资及应付福利费审计
第四节 其他应付款审计
第十章 银行卡业务审计
**节 银行卡业务风险
第二节 银行卡业务内控制度
第三节 银行卡业务审计
第十一章 所有者权益审计
**节 实收资本(股本)审计
第二节 资本公积审计
第三节 盈余公积审计
第十二章 结算业务审计
**节 结算业务的风险
第二节 结算业务内部控制
第三节 结算业务审计
第十三章 非结算中间业务审计
**节 中间业务的风险
第二节 中间业务内部控制
第三节 非结算中间业务审计
第十四章 资金清算业务审计
**节 资金清算业务风险
第二节 资金清算业务内部控制
第三节 资金清算业务审计
第十五章 财务管理的审计
**节 财务收入的审计
第二节 财务支出的审计
第三节 利润及利润分配的审计
第十六章 会计业务审计
**节 会计业务风险
第二节 会计业务内控制度
第三节 会计业务审计
第三节 印、押、证管理审计
第四节 会计档案管理审计
第十七章 出纳业务审计
**节 出纳业务风险
第二节 出纳业务内控制度
第三节 现金收付业务审计
第四节 综合柜员制出纳业务审计
第五节 出纳错款审计
第六节 有价单证和重要空白凭证管理审计
第七节 库房与现金运送审计
第十八章 计算机信息系统审计
**节 计算机信息系统风险
第二节 计算机信息系统内部控制
第三节 计算机信息系统审计
第十九章 领导岗位离(在)任审计
**节 离(在)任审计的组织
第二节 离(在)任审计的原则
第三节 离(在)任审计的内容
第四节 离(在)任审计的方法
第二十章 审计报告与审计处理
**节 审计报告
第二节 审计处理
附录
附录1：《中华人民共和国审计法》
附录2：《内部审计基本准则》
附录3：《商业银行内部控制指引》
附录4：《商业银行内部控制评价试行办法》
参考文献
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http://book.00-edu.com/tushu/3/2020-06-09/2452146.html |
